(三) 重大監(jiān)管行動
1. 資本監(jiān)管
（1）推進商業(yè)銀行資本充足率達標
2008年，銀監(jiān)會將推進商業(yè)銀行資本充足率達標作為重點工作，增強商業(yè)銀行風險抵御能力。一是
充分發(fā)揮政府部門、監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的合力，以推進資本充足率達標為主線，推動風險處置工作，
加快商業(yè)銀行改革發(fā)展步伐。二是督促商業(yè)銀行采取措施加強資本補充。通過召開專題座談會、下發(fā)通
報與聯(lián)動監(jiān)管意見書、實施市場準入審批資本充足率達標“一票制”等措施，督促商業(yè)銀行以增資擴
股、適當壓縮風險資產(chǎn)、多提撥備、核銷不良、審慎分紅等各種手段補充資本。三是引導商業(yè)銀行加強
和完善資本管理，強化資本約束，協(xié)調(diào)好資本充足率水平與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。四是積極探索資本補充
渠道（見圖9）。繼續(xù)支持商業(yè)銀行通過發(fā)行次級債補充附屬資本，同時積極推進創(chuàng)新型混合一級資本
債、分離交易可轉(zhuǎn)換公司債券等新型資本工具的研究，逐步健全商業(yè)銀行資本補充機制。
按照審慎原則嚴格資本監(jiān)管標準。一是限定附屬
資本在整體資本中的比例、規(guī)定核心資本充足率底
線、規(guī)定次級債券由銀行外機構(gòu)認購的比例等。二是
要求跨境、跨業(yè)經(jīng)營商業(yè)銀行進一步提高資本充足水
平。三是在推進資本充足率達標工作的同時，加強對
貸款分類偏離度、資產(chǎn)置換真實性等監(jiān)督檢查，確保
資本充足水平做真做實。
截至2008年底，資本充足率達標銀行的資產(chǎn)占銀
行業(yè)總資產(chǎn)99.9%。主要商業(yè)銀行全部實現(xiàn)資本充足
率達標，實現(xiàn)歷史性突破。
（2）推動銀行業(yè)實施新資本協(xié)議
2008年9月，銀監(jiān)會印發(fā)實施新資本協(xié)議第一批監(jiān)管規(guī)章，推動國內(nèi)大型商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議準
備工作，為確保新資本協(xié)議如期實施奠定基礎(chǔ)（見專欄15）。銀監(jiān)會在新資本協(xié)議實施方案和政策框架
17%
20%
23%
9%
31%
圖9：主要商業(yè)銀行資本補充來源分布圖（2008年）
上市融資政府注資利潤轉(zhuǎn)增發(fā)行次級債其他
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2. 公司治理和內(nèi)控機制監(jiān)管
（1）繼續(xù)改善公司治理
銀監(jiān)會繼續(xù)督促商業(yè)銀行改善公司治理，為實現(xiàn)平穩(wěn)較快發(fā)展打下基礎(chǔ)。一是進一步加強公司治理
的規(guī)章制度建設(shè)。2008年，銀監(jiān)會專題研究中小商業(yè)銀行公司治理存在問題和解決思路，并在此基礎(chǔ)上
制定《關(guān)于進一步完善中小商業(yè)銀行公司治理的指導意見》。二是解決銀行業(yè)金融機構(gòu)公司治理的突出
問題。督促銀行業(yè)金融機構(gòu)處理好董事會、監(jiān)事會換屆及董事長、監(jiān)事長調(diào)整等問題。同時督促銀行業(yè)
金融機構(gòu)進一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，規(guī)范股東行為。三是引導銀行業(yè)金融機構(gòu)優(yōu)化激勵機制。督促其結(jié)合國
中充分考慮中國銀行業(yè)實際，立足于通過新資本協(xié)議實施提高商業(yè)銀行風險管理能力和銀監(jiān)會風險監(jiān)管
水平，秉承“重實質(zhì)不冒進”的思路，根據(jù)“分類指導”原則，綜合考慮國際金融危機下各方面對實施
新資本協(xié)議和商業(yè)銀行風險管理方法的反思，商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議準備工作穩(wěn)步推進。
專欄15：積極推進銀行業(yè)實施新資本協(xié)議
2008年，銀監(jiān)會針對我國銀行業(yè)實際，總結(jié)改善新資本協(xié)議在國際金融危機中暴露的一些薄弱環(huán)節(jié)，繼續(xù)積極推進
實施新資本協(xié)議，全面啟動新資本協(xié)議實施配套的規(guī)制工作。2008年9月，銀監(jiān)會印發(fā)第一批新資本協(xié)議實施的5個監(jiān)管
指引，包括:《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風險暴露分類指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行專業(yè)貸款
監(jiān)管資本計量指引》、《商業(yè)銀行信用風險緩釋監(jiān)管資本計量指引》、《商業(yè)銀行操作風險監(jiān)管資本計量指引》等。第
二批監(jiān)管指引也將陸續(xù)發(fā)布。
為指導商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議的準備工作，銀監(jiān)會成立專門項目組深入推進新資本協(xié)議的研究工作。項目組先
后對專業(yè)貸款風險管理、新資本協(xié)議定量影響測算、商業(yè)銀行流動性風險管理與監(jiān)管、新資本協(xié)議跨境監(jiān)管方式及有效
性、商業(yè)銀行賬戶利率風險管理與監(jiān)管、新資本協(xié)議框架下的信息披露等方面進行專題研究，為新資本協(xié)議的規(guī)制工作
奠定基礎(chǔ)。堅持“請進來”和“走出去”相結(jié)合，搭建新資本協(xié)議實施準備工作的技術(shù)交流平臺。先后邀請國際貨幣基
金組織、巴塞爾委員會和部分國際商業(yè)銀行的專家與項目組成員進行技術(shù)交流，共同探索解決技術(shù)問題的方案。此外，
項目組還安排近20名項目組成員參加新資本協(xié)議系列國際研討會，了解國際銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的進展。
在銀監(jiān)會的大力推動下，大型商業(yè)銀行的新資本協(xié)議實施準備工作取得了積極進展和階段性成果。中國工商銀行等
7家銀行中有6家內(nèi)部評級體系已覆蓋大部分信貸資產(chǎn)，內(nèi)部評級體系資產(chǎn)覆蓋率最低達到60%，最高達到100%；6家銀
行建立了公司風險業(yè)務(wù)暴露的債務(wù)人評級體系，4家銀行開發(fā)了債項評級體系。3家銀行完成了零售業(yè)務(wù)風險暴露內(nèi)部評
級法項目開發(fā)。7家銀行都建立了市場風險管理架構(gòu)，3家銀行能夠按日計算風險價值，并按天進行壓力測試。6家銀行
的公司業(yè)務(wù)風險暴露內(nèi)部評級已在授信審批、風險監(jiān)控、限額設(shè)定等領(lǐng)域開始發(fā)揮作用。與此同時，數(shù)據(jù)管理和信息科
技基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不斷增強。4家銀行已建立了集團層面的統(tǒng)一數(shù)據(jù)倉庫，實現(xiàn)了數(shù)據(jù)的自動收集，2家銀行建立了分層次
的數(shù)據(jù)集市。
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情、行情，審慎安排股權(quán)激勵，合理降低高級管理人員薪酬，科學制定高級管理人員和員工的激勵制
度。四是加強對銀行業(yè)金融機構(gòu)董事、監(jiān)事的履職評價。通過完善董事任職資格談話制度，將董事和高
級管理人員市場準入與促進銀行公司治理相結(jié)合。五是督促外資法人銀行強化本地董事會職責，增強董
事會的獨立性。通過加強對外資法人銀行關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管，有效避免外資法人銀行與母行、股東之間的
利益沖突。六是指導和推進國家開發(fā)銀行股份制改造。全面督促其按照現(xiàn)代商業(yè)銀行運行管理和內(nèi)部控
制要求，建立健全公司治理機制，逐步由政策性銀行轉(zhuǎn)型為商業(yè)銀行。
（2）加快健全內(nèi)部控制
2008年，銀監(jiān)會以推動流程銀行建設(shè)為契機，繼續(xù)引導銀行業(yè)金融機構(gòu)建立健全內(nèi)部控制機制。
一是引導銀行業(yè)金融機構(gòu)加快流程銀行建設(shè)。以提高銀行服務(wù)效率及整體服務(wù)水平為目標，不斷優(yōu)化
組織框架和業(yè)務(wù)規(guī)程，加快打造流程銀行。二是引導銀行業(yè)金融機構(gòu)完善內(nèi)控機制。督促銀行業(yè)金融
機構(gòu)不斷加強合規(guī)建設(shè)，健全和完善自我約束、相互牽制的內(nèi)部控制機制。三是強化監(jiān)督問責制度。
通過強化監(jiān)督問責機制，突出董事會和高級管理層在風險管控中的核心作用，保證內(nèi)部控制執(zhí)行的有
效性。
3. 信用風險監(jiān)管
（1）有效隔離風險跨市場傳遞
2008年初，銀監(jiān)會及時要求商業(yè)銀行進一步防范銀證業(yè)務(wù)往來相關(guān)風險，多次清查信貸資金違規(guī)進
入股市問題，嚴肅處理違規(guī)行為。嚴禁為企業(yè)債券發(fā)行及各種代客金融衍生產(chǎn)品交易提供擔保，切斷金
融風險從債市等其他市場向信貸市場傳遞的渠道。此外，加強對大型商業(yè)銀行的并表監(jiān)管，加強跨境、
跨業(yè)風險監(jiān)管。
（2）加強對重點行業(yè)、領(lǐng)域信貸風險的監(jiān)管
為配合宏觀調(diào)控，銀監(jiān)會引導商業(yè)銀行優(yōu)化信貸投向。對產(chǎn)能過剩行業(yè)，要求商業(yè)銀行嚴格執(zhí)行國
家宏觀政策和產(chǎn)業(yè)政策。同時高度關(guān)注宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整對銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量的不利影響，加強對
不良資產(chǎn)絕對額和遷徙變化情況的監(jiān)測，對各行業(yè)風險變化情況逐月進行跟蹤分析，深入排查各行業(yè)的
信用風險。
2008年，銀監(jiān)會重點規(guī)范房地產(chǎn)信貸發(fā)展。在會同人民銀行印發(fā)《關(guān)于加強商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理
的通知》和《關(guān)于加強商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的補充通知》的基礎(chǔ)上，進一步調(diào)整和細化房地產(chǎn)開發(fā)貸
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款和住房消費貸款管理政策。加強房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，對于首套普通自住房的貸款條件予以優(yōu)惠，嚴
格非自住房、商用房、二套房的貸款標準，并提高此類貸款首付款比例和貸款利率。此后，銀監(jiān)會印發(fā)
《關(guān)于進一步加強房地產(chǎn)行業(yè)授信風險管理的通知》，就房地產(chǎn)貸款的風險管理和防范工作向商業(yè)銀行
提出明確要求。持續(xù)開展房地產(chǎn)行業(yè)大戶不良貸款現(xiàn)場檢查，及時發(fā)現(xiàn)一批房地產(chǎn)企業(yè)貸款中的“四
假”問題，督促商業(yè)銀行開展房地產(chǎn)貸款專項壓力測試，并根據(jù)壓力測試情況強化風險管控措施，適時
增提撥備并及時調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展策略和計劃安排。
（3）嚴格授信相關(guān)政策
銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行嚴格制定授信政策，嚴格執(zhí)行授信審查審批程序，加強合規(guī)性檢查，防范違規(guī)
授信風險。一是嚴禁敘做“打捆”貸款。二是嚴禁項目貸款借新還舊。三是對于生產(chǎn)性項目建設(shè)，在有
關(guān)部門正式批準之前，銀行不得提供任何形式的貸款支持。四是嚴禁開展不良資產(chǎn)證券化和無收益房屋
信托等。
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