證監會昨日發布《上市公司現場檢查辦法》(征求意見稿)，擬擴大上市公司現場檢查范圍。檢查范圍不僅包括上市公司及其分支機構，還將包括涉及上市公司規范運作的相關各方。
擴大后的檢查范圍包括，上市公司的控股股東和實際控制人、并購重組當事人、相關證券服務機構以及與現場檢查有關的其他單位和個人。現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，證監會責令改正，檢查對象應當按照規定及時進行披露。
征求意見稿明確，現場檢查應重點關注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權益，促進公司質量不斷提高。主要包括：信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性，日常持續監管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報投訴、市場、媒體關注或公司證券及衍生品種價格出現異常波動等情形；公司治理結構的合規性，包括但不限于公司的獨立性、內部控制制度的有效性、關聯交易和對外擔保、財務管理、募集資金使用的安全性和規范性等；控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性，包括但不限于不得侵害公司和中小股東的合法權益、承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；證監會認為應當檢查的其他事項。
“現場檢查能增加上市公司透明度，提高規范運作程度，這是資本市場的長期利好。”證監會有關部門負責人說，現場檢查是我國獨有的、適應我國證券市場需要、行之有效的上市公司監管模式，是與非現場監管互為補充的重要方式。1995年開始，證監會獨創性地開展了對上市公司巡回檢查的試點工作。現場檢查大大提高了證監會上市公司監管工作的有效性和針對性。
|
